Asianajajan velvollisuudet rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseksi
Ballester, Isabelle (2020)
Ballester, Isabelle
2020
All rights reserved. This publication is copyrighted. You may download, display and print it for Your own personal use. Commercial use is prohibited.
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-202002072164
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-202002072164
Tiivistelmä
Tämä opinnäyte kuvaa asianajajan velvollisuuksia rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiksi. Työ on kattava tietopaketti lakiasiantoimistosta asianajotoimistoksi muuttuvalle toimeksiantajalle. Tavoitteena oli tuottaa tietoa siitä, millaisia velvollisuuksia asianajajalla on rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseksi päivittäisessä työssään. Näin ollen työllä tavoiteltiin toimeksiantajayrityksen työntekijöille ja johdolle työtä ohjaavaa vaikutusta informaation lisäämisen näkökulmasta.
Työ toteutettiin niin sanottuna kirjallisuuskatsauksena. Aihetta lähestyttiin kvalitatiivisena tutkimuksena oikeusdogmaattisesta katsantokulmasta. Lainopillisessa eli oikeusdogmaattisessa tutkimuksessa systematisoitiin oikeussäännöksiä, punnittiin oikeusperiaatteita sekä selvitettiin voimassa olevaa oikeutta. Käytännössä voimassa olevista normeista pyrittiin muodostamaan tulkittavissa oleva kokonaisuus. Opinnäytetyön tietoperustan muodostivat etenkin rahanpesua ja terrorismin rahoittamisen estämistä koskeva lainsäädäntö ja muut virallislähteet sekä eri tahojen ohjeet ja suositukset.
Asianajajia koskevat tiukemmat ammatilliset velvollisuudet ja korkeammat kelpoisuusvaatimukset kuin muita oikeudenkäyntiasioita hoitavia lakimiehiä (niin sanottuja lupalakimiehiä). Asianajajiin kohdistuu laajempi valvonta heidän toimintansa osalta. Tutkimuksessa voitiin havaita, että asianajotoiminnassa tulee ottaa laajasti huomioon rahanpesua ja terrorismin rahoittamisen estämistä koskevat säännökset. Asianajotoimistojen kohdalla rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen kytkeytyvät myös hyvään asianajajatapaan, jonka noudattamista Suomen Asianajajaliitto valvoo. Rahanpesua ja terrorismin rahoittamisen estämistä koskevien velvollisuuksien rikkomisesta voi seurata hallinnollisia seuraamuksia.
Tutkimus tuotti tiiviin katsauksen toimeksiantajalle kysymykseen siitä, miten asianajotoiminnassa tulee työskennellä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen ehkäisemiseksi. Näin toimeksiantaja voi käyttää tietoa uuden asianajotoimiston arjessa sekä kouluttaa työntekijöitään sen avulla. The aim of this Bachelor thesis was to describe how a law firm should take into account the legislation on preventing money laundering and terrorism financing. This thesis is a comprehensive information package to the commissioner of this thesis. The commissioner converted from a lawyer’s office to an attorney’s office which is under the rules of the Finnish Bar Association. The objective was to produce information about what kind of duties lawyers have in their daily work to prevent money laundering and terrorism financing.
The thesis was a juridical study which was carried out as a literature review. The subject was approached as a qualitative study. The thesis was based on legislation, Finnish and international literature and articles. The data also consisted of a lot of guides and publications created by different authorities.
Lawyers must at all times act with integrity uphold the rule of law and be careful not to facilitate any criminal activity. This requires lawyers to be constantly aware of the threat of criminals seeking to misuse the legal profession in pursuit of money laundering and terrorism financing activities. Law firms need to ensure that they are aware of and comply with their anti-money laundering obligations. Also, law firms should have a clear understanding of the money laundering and terrorism financing risks which are presented in the country, associated with the type of legal professionals and their clients, products and services.
The target of this thesis was achieved. The data was arranged so that the people who work in a law firm will get a good review of how to prevent money laundering and terrorism financing. This thesis helps lawyers play an active role in the fight against money laundering and terrorism financing.
Työ toteutettiin niin sanottuna kirjallisuuskatsauksena. Aihetta lähestyttiin kvalitatiivisena tutkimuksena oikeusdogmaattisesta katsantokulmasta. Lainopillisessa eli oikeusdogmaattisessa tutkimuksessa systematisoitiin oikeussäännöksiä, punnittiin oikeusperiaatteita sekä selvitettiin voimassa olevaa oikeutta. Käytännössä voimassa olevista normeista pyrittiin muodostamaan tulkittavissa oleva kokonaisuus. Opinnäytetyön tietoperustan muodostivat etenkin rahanpesua ja terrorismin rahoittamisen estämistä koskeva lainsäädäntö ja muut virallislähteet sekä eri tahojen ohjeet ja suositukset.
Asianajajia koskevat tiukemmat ammatilliset velvollisuudet ja korkeammat kelpoisuusvaatimukset kuin muita oikeudenkäyntiasioita hoitavia lakimiehiä (niin sanottuja lupalakimiehiä). Asianajajiin kohdistuu laajempi valvonta heidän toimintansa osalta. Tutkimuksessa voitiin havaita, että asianajotoiminnassa tulee ottaa laajasti huomioon rahanpesua ja terrorismin rahoittamisen estämistä koskevat säännökset. Asianajotoimistojen kohdalla rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen kytkeytyvät myös hyvään asianajajatapaan, jonka noudattamista Suomen Asianajajaliitto valvoo. Rahanpesua ja terrorismin rahoittamisen estämistä koskevien velvollisuuksien rikkomisesta voi seurata hallinnollisia seuraamuksia.
Tutkimus tuotti tiiviin katsauksen toimeksiantajalle kysymykseen siitä, miten asianajotoiminnassa tulee työskennellä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen ehkäisemiseksi. Näin toimeksiantaja voi käyttää tietoa uuden asianajotoimiston arjessa sekä kouluttaa työntekijöitään sen avulla.
The thesis was a juridical study which was carried out as a literature review. The subject was approached as a qualitative study. The thesis was based on legislation, Finnish and international literature and articles. The data also consisted of a lot of guides and publications created by different authorities.
Lawyers must at all times act with integrity uphold the rule of law and be careful not to facilitate any criminal activity. This requires lawyers to be constantly aware of the threat of criminals seeking to misuse the legal profession in pursuit of money laundering and terrorism financing activities. Law firms need to ensure that they are aware of and comply with their anti-money laundering obligations. Also, law firms should have a clear understanding of the money laundering and terrorism financing risks which are presented in the country, associated with the type of legal professionals and their clients, products and services.
The target of this thesis was achieved. The data was arranged so that the people who work in a law firm will get a good review of how to prevent money laundering and terrorism financing. This thesis helps lawyers play an active role in the fight against money laundering and terrorism financing.