Työntekijän ohje rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseen
Tahvanainen, Joona (2015)
Tahvanainen, Joona
Laurea-ammattikorkeakoulu
2015
All rights reserved
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2015101915507
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2015101915507
Tiivistelmä
Tämän opinnäytetyön hanke on laatia ohje, joka toimii tietolähteenä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisessä. Työntekijän ohje toimii työntekijälle koulutusten jälkeisenä tukimateriaalina rahanpesurikosten estämisessä päivittäisessä työssä. Sen tarkoitus on kehittää työntekijälle selkeä näkemys siitä kokonaiskuvasta, joka liittyy tapausten estämiseen. Työntekijän ohjeen avulla edistetään työntekijän ymmärrystä oman työn merkityksestä rahanpesurikosten sekä terrorismin rahoittamisen estämisessä. Parhaimmillaan se kehittää toimihenkilön tehokkuutta, kun tietoisuus asiasta lisääntyy.
Opinnäytetyön tietoperusta on keskeisessä roolissa, sillä työntekijän ohjeen sisältö muodostuu suurilta osin siihen tukeutuen. Työssä käsitellään lakeja, vaatimuksia ja ohjeistuksia sekä esitellään keskeisimmät käsitteet ja termit, jotka liittyvät rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseen. Tietolähteenä on käytetty Finanssivalvonnan ja Rahanpesun selvittelykeskuksen tuottamia ohjeistuksia ja vuosikatsauksia sekä rahanpesulakia ja rikoslakia. Opinnäytetyössä ei käsitellä liikesalaisuuksien alaisia asioita, kuten yritysten sisäisiä käytännön toimia rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseksi.
Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen on selvittelyä ja tarkkailua, jonka avulla alalla työskentelevät toimijat varmistavat, etteivät heidän asiakkaansa ole tekemisissä kyseisten rikosten kanssa. Asiakkaan tunteminen on tärkeää, jotta alalla toimijat eivät omalla toiminnallaan edistä tai mahdollista rahanpesua sekä rikollisuuden rahoittamista. Asiakkaan tuntemisella tarkoitetaan, että toimijat tuntevat asiakkaidensa liiketoiminnan kokonaisuudessaan. Näin ollen toimijoiden tulee ymmärtää, minkälaisista siirroista asiakkaiden maksuliikenne koostuu, jotta tiedetään, mitä voidaan pitää epäilyttävänä liiketoimena.
Työntekijän ohje toimii tietolähteenä työntekijän päivittäisessä työssä, joten ohjeen rakenne on tehty mahdollisimman selkeäksi ja yksinkertaiseksi. Ohjeen on tarkoitus toimia työntekijän tukena, niin että siihen on helppo palata yhä uudelleen ja tiedot löytyvät nopeasti sekä selkeästi. Opinnäytetyö muodostuu neljästä eri teemasta, jotka luovat sisällön työntekijän ohjeelle.
Opinnäytetyön tietoperusta on keskeisessä roolissa, sillä työntekijän ohjeen sisältö muodostuu suurilta osin siihen tukeutuen. Työssä käsitellään lakeja, vaatimuksia ja ohjeistuksia sekä esitellään keskeisimmät käsitteet ja termit, jotka liittyvät rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseen. Tietolähteenä on käytetty Finanssivalvonnan ja Rahanpesun selvittelykeskuksen tuottamia ohjeistuksia ja vuosikatsauksia sekä rahanpesulakia ja rikoslakia. Opinnäytetyössä ei käsitellä liikesalaisuuksien alaisia asioita, kuten yritysten sisäisiä käytännön toimia rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseksi.
Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen on selvittelyä ja tarkkailua, jonka avulla alalla työskentelevät toimijat varmistavat, etteivät heidän asiakkaansa ole tekemisissä kyseisten rikosten kanssa. Asiakkaan tunteminen on tärkeää, jotta alalla toimijat eivät omalla toiminnallaan edistä tai mahdollista rahanpesua sekä rikollisuuden rahoittamista. Asiakkaan tuntemisella tarkoitetaan, että toimijat tuntevat asiakkaidensa liiketoiminnan kokonaisuudessaan. Näin ollen toimijoiden tulee ymmärtää, minkälaisista siirroista asiakkaiden maksuliikenne koostuu, jotta tiedetään, mitä voidaan pitää epäilyttävänä liiketoimena.
Työntekijän ohje toimii tietolähteenä työntekijän päivittäisessä työssä, joten ohjeen rakenne on tehty mahdollisimman selkeäksi ja yksinkertaiseksi. Ohjeen on tarkoitus toimia työntekijän tukena, niin että siihen on helppo palata yhä uudelleen ja tiedot löytyvät nopeasti sekä selkeästi. Opinnäytetyö muodostuu neljästä eri teemasta, jotka luovat sisällön työntekijän ohjeelle.