Penningtvätt med kryptovalutor : Varför används kryptovalutor i kriminell verksamhet och hur bör problemet bekämpas?
Nummi, Pauliina (2019)
Nummi, Pauliina
Åbo Akademi
2019
Julkaisu on tekijänoikeussäännösten alainen. Teosta voi lukea ja tulostaa henkilökohtaista käyttöä varten. Käyttö kaupallisiin tarkoituksiin on kielletty.
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi-fe2019052717398
https://urn.fi/URN:NBN:fi-fe2019052717398
Tiivistelmä
Penningtvätt med kryptovalutor har kommit att bli ett omtalat fenomen under de senaste åren. Penningtvätt i sig har redan länge varit ett problem, men utvecklingen av kryptovalutor har lett till att det nu finns en ny aspekt på problemet. Eftersom kryptovalutorna har egenskaper som traditionella valutor saknar – till exempel anonymitet – anses kryptovalutor gynna kriminell verksamhet. Dessutom är kryptovalutorna oreglerade, vilket gör dem lätta att utnyttja i till exempel penningtvätt.
Syftet med denna avhandling är att undersöka varför kryptovalutor är ett problem när det kommer till bekämpning av penningtvätt. Av särskilt intresse är frågor kring vilka orsakerna till att kryptovalutor lockar till penningtvätt och kriminell verksamhet är samt hur detta fenomen borde bekämpas. Jag besvarar frågeställningen med hjälp av en litteraturöversikt tillsammans med en kvalitativ studie. Litteraturöversikten innefattar tidigare forskning och litteratur inom ämnet, vilket utgör grunden för teoridelen. Den empiriska delen består däremot av en kvalitativ studie där jag intervjuat specialister inom finansbranschen. Resultatdelen består av intervjuresultaten och en analys av dessa i ljuset av tidigare forskning samt nationalekonomisk teori.
Avhandlingens mest centrala resultat är att de största orsakerna till att kryptovalutor används för penningtvätt, är deras egenskaper samt det faktum att kryptovalutorna saknar reglering. Ur intervjuresultaten framkommer att majoriteten av respondenterna är av den åsikten att egenskaperna som anonymitet och snabbhet förklarar användningen av kryptovalutor i kriminellt syfte, vilket också stämmer överens med resultat från tidigare forskning. Majoriteten var även av den åsikten att avsaknaden av reglering är en viktig orsak. För att effektivt bekämpa penningtvätt krävs enhetliga AML-åtgärder som för tillfället saknas. Utgående från intervjuresultaten är reglering utmanande eftersom tekniken hela tiden utvecklas. Det behövs också mer samarbete mellan de olika aktörerna inom branschen.
Slutsatsen av avhandlingen är dels att kryptovalutorna förorsakar problematik vid bekämpning av penningtvätt och dels att de största orsakerna till detta är kryptovalutornas specifika egenskaper samt avsaknaden av reglering. Det är alltså tydligt att kryptovalutorna kräver reglering, men hur detta skulle påverka mängden penningtvätt som sker med hjälp av kryptovalutor är omöjligt att förutspå. Resultaten och slutsatsen stämmer överens med tidigare forskning inom ämnet, men forskningsmetoden som använts för att besvara forskningsfrågan bekräftar resultaten ur en ny infallsvinkel.
Syftet med denna avhandling är att undersöka varför kryptovalutor är ett problem när det kommer till bekämpning av penningtvätt. Av särskilt intresse är frågor kring vilka orsakerna till att kryptovalutor lockar till penningtvätt och kriminell verksamhet är samt hur detta fenomen borde bekämpas. Jag besvarar frågeställningen med hjälp av en litteraturöversikt tillsammans med en kvalitativ studie. Litteraturöversikten innefattar tidigare forskning och litteratur inom ämnet, vilket utgör grunden för teoridelen. Den empiriska delen består däremot av en kvalitativ studie där jag intervjuat specialister inom finansbranschen. Resultatdelen består av intervjuresultaten och en analys av dessa i ljuset av tidigare forskning samt nationalekonomisk teori.
Avhandlingens mest centrala resultat är att de största orsakerna till att kryptovalutor används för penningtvätt, är deras egenskaper samt det faktum att kryptovalutorna saknar reglering. Ur intervjuresultaten framkommer att majoriteten av respondenterna är av den åsikten att egenskaperna som anonymitet och snabbhet förklarar användningen av kryptovalutor i kriminellt syfte, vilket också stämmer överens med resultat från tidigare forskning. Majoriteten var även av den åsikten att avsaknaden av reglering är en viktig orsak. För att effektivt bekämpa penningtvätt krävs enhetliga AML-åtgärder som för tillfället saknas. Utgående från intervjuresultaten är reglering utmanande eftersom tekniken hela tiden utvecklas. Det behövs också mer samarbete mellan de olika aktörerna inom branschen.
Slutsatsen av avhandlingen är dels att kryptovalutorna förorsakar problematik vid bekämpning av penningtvätt och dels att de största orsakerna till detta är kryptovalutornas specifika egenskaper samt avsaknaden av reglering. Det är alltså tydligt att kryptovalutorna kräver reglering, men hur detta skulle påverka mängden penningtvätt som sker med hjälp av kryptovalutor är omöjligt att förutspå. Resultaten och slutsatsen stämmer överens med tidigare forskning inom ämnet, men forskningsmetoden som använts för att besvara forskningsfrågan bekräftar resultaten ur en ny infallsvinkel.